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【w88985.com】债权方怎么样技艺制止坏账的产生,

作者: w88985.com  发布:2019-05-25

建立企业完善的债权管理制度,减少坏账损失,从根本上来说是可以为企业创造利润的。在当今世界经济危机条件下,企业通过加强债权管理,减少和避免不良债权的发生,应该说是减少经济危机冲击的有利措施。

企业之间在经济往来交易中,如果对方没有当场完全交付货款,就会产生欠款。而作为债权方的企业,就要重视日后对客户欠款的催收问题。具体来讲,债权方怎样对客户催收欠款呢?债权方企业在管理应收账款时,要注意防范坏账,具体债权方怎样才能防止坏账的发生?本文将一一为你解答疑惑。

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一、债权方怎样对客户催收欠款

为了进一步规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系,对应收帐款在销售的事前、事中、事后进行有效控制,特制定本管理规范。 一、建立客户档案,进行有效的信用评估和跟踪记录: 二、事前控制:(签约到发货) 从初识客户到维护老客户,业务人以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况,选择信用良好的客户进行交易。 对客户的审查内容(5W): 1、who 人员素质,销售业绩,社会关系 2、where 地理位置,物流配送情况 3、when 从事本行业的时间,何时开始合作,有否合作经历 4、what 信用档案,有无不良纪录 5、why 关键点,为什么要合作,合作原因,合作动机,合作前景 对客户的评定等级 A 类客户,回款2个月内 B 类客户,回款5个月内 (最好预付一部分货款) C 类客户,回款8个月内 (必须预付一部分货款) D 类客户,回款时间相当长,不可靠 (必须货款两清) 签约时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对,合同的每一项内容,都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收帐款追收的根本依据。 在销售合同中应明确的主要内容 : 1、明确交易条件,如:品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、运输情况、验收标准等; 2、明确双方的权利义务和违约责任; 3、确定合同期限; 4、签订时间和经办人签名加盖合同专用章或公司印章(避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章); 5、电话订货,最好有传真件作为凭证。 合同的签订必须经过市场部经理审核确认才可以盖章。 三、 事中控制:(发货到收款) 1、发货查询,货款跟踪。每次发货前客服部必须与销售合同保持核对;公司在销售货物后,就应该启动监控程序,根据不同的信用等级实施不同的收账策略,在货款形成的早期进行适度催收,同时注意维持跟客户良好的合作关系。(由销售人员和客服中心进行全程跟踪) 收帐策略如下: A 类客户,按常规合同 B 类客户,最好预付一部分货款 C 类客户,必须预付一部分货款 D 类客户,必须货款两清 2、回款记录,帐龄分析。财务要形成定期的对帐制度,每隔一个月或一季度必须同顾客核对一次帐目,形成定期的对帐制度,不能使管理脱节,以免造成帐目混乱互相推诿、责任不清;并且详细记录每笔货款的回收情况,经常进行帐龄分析。 有几种情况容易造成单据、金额等方面的误差。 1、产品结构为多品种、多规格; 2、产品的回款期限不同,或同种产品回款期限不同; 3、产品出现平调、退货、换货时; 4、客户不能够按单对单(销售单据或发票)回款;   以上情况会给应收帐款的管理带来困难,定期对帐避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大,而造成呆、死帐现象,同时对帐之后要形成具有法律效应的文书,而不是口头承诺。 四、事后控制:(欠款到追收) 1、欠款到追收。对拖欠帐款的追收,要采用多种方法清讨,催收帐款责任到位。原则上采取大区经理负责制,再由大区经理落实到具体的业务员身上。如果是单一的大区经销商或代理商,则由客服中心定期对其进行沟通、催付。 对已发生的应收帐款,可按其帐龄和收取难易程度,逐一分类排序,找出拖欠原因,明确落实催讨责任。对于确实由于资金周转困难的企业,应采取订立还款计划,限期清欠,采取债务重整策略。应收帐款的最后期限,不能超过回款期限的1/3( 如期限是60天,最后收款期限不能超过80天);如超过,即马上采取行动追讨。 2、总量控制,分级管理。财务部门负责应收帐款的计划、控制和考核。销售人员是应收帐款的直接责任人,公司对销售人员考核的最终焦点是收现指标。货款回收期限前一周,电话通知或拜访负责人,预知其结款日期,并在结款日按时前往拜访。 追款三步骤: ①、联系:电话 联系沟通 债务分析 分析拖款征兆 销售人员或客服中心要适时与客户保持电话联系,随时了解客户的经营状况、 财务状况、个人背景等信息并分析客户拖款征兆。 ②、信函: 期限 实地考察 保持压力 确定追付方式 销售人员要对客户进行全程跟进,与客户接触率与成功回收率是成正比的,越早与客户接触,与客户开诚布公的沟通,被拖欠的机会就会越低。并且给予客户一个正确的观念,我们对所有欠款都是非常严肃的,是不能够容忍被拖欠的。 ③、走访:资信调查 合适的催讨方式 销售人员要定期探访客户,客户到期付款,应按时上门收款,或电话催收。即使是过期一天,也应马上追收,不 应有等待的心理。遇到客户风险时,采取风险预警和时时、层层上报制,在某个责任人充分了解、调查、详细记录客户信用的情况下,由主管、经理等参与分析,及时对下属申报的问题给予指导和协助。 3、对已拖欠款项的处理事项 : ①、文件:检查被拖欠款项的销售文件是否齐备; ②、收集资料:要求客户提供拖欠款项的事由,并收集资料以证明其正确性; ③、追讨文件:建立帐款催收预案。根据情况不同,建立三种不同程度的追讨文件―——预告、警告、律师函,视情况及时发出; ④、最后期限:要求客户了解最后的期限以及其后果,让客户明确最后期限的含义;   ⑤、要求协助:使用法律手段维护自己的利益,进行仲裁或诉讼。 五、预警管理: 1、每一客户会计年度终结,必须取得欠款人对所欠款的书面确认。 2、任何应收款应在发货之日起,逾期一年零六个月,一律报告公司总经理,并通知公司法律顾问启动催讨程序。 六、附件 1.日常应收帐款监督表 2.超期应收帐款处理记录表

一.债权管理制度的概念

对于支付货款不干脆的客户,如果只是在合同规定的收款日期前往,一般情况下收不到货款,必须在事前就催收。

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债权管理制度,是指在公司在与客户开始接触之时,一直到与客户终止合作时止,贯穿于整个交易过程的防止坏账损失的一系列管理方法和手段。

事前上门催收时要确认对方所欠金额,并告诉他下次收款日一定准时前来,请他事先准备好这些款项。这样做,一定比收款日当天来催讨要有效得多。

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二.债权管理制度的手段和方式

如果客户太多,距离又远,可事先通过电话催收,确认对方所欠金额,并告知收款日前来的准确时间。或者把催款单邮寄给对方,请他签字确认后再寄回。

1,做好客户的资信调查是债权管理的第一步。

到了合同规定的收款日,上门的时间一定要提早,这是收款的一个诀窍。否则客户有时还会反咬一口,说我等了你好久,你没来,我要去做其他更要紧的事,你就无话好说。

对新合作的客户,应该对其资信情况,包括资产情况,履约能力,主体资质情况,信誉情况等进行深入调查,并根据调查结果选择具体合作方式(账期、铺底或代销、现款)及给予相应的信誉额度。

登门催款时,不要看到客户处有另外的客人就走开,一定要说明来意,专门在旁边等候,这本身就是一种很有效的催款方式。因为客户不希望他的客人看到债主登门,这样做会搞砸他别的生意,或者在亲朋好友面前没有面子。在这种情况下,只要所欠不多,一般会赶快还款,打发你了事。

2,签订完善的合同书,明确双方权利义务。

收款人员在旁边等候的时候,还可听听客户与其客人交谈的内容,并观察对方内部的情况,也可找机会从对方员工口中了解对方现状到底如何,说不定你会有所收获。

确定与客户的合作方式后,应该与客户签订书面的合作合同。合作合同应对双方的权利义务及违约责任等进行具体约定,以便督促合同双方全面履行合同条款。

对于付款情况不佳的客户,一碰面不必跟他寒暄太久,应直截了当地告诉他你来的目的就是专程收款。如果收款人员吞吞吐吐、羞羞答答的,反而会使对方在精神上处于主动地位,在时间上做好如何对付你的思想准备。

3,债权确认书制度的确立。

一般来说,欠款的客户也知道这是不应该的,他们一面感到欠债的内疚,一面又找出各种理由要求延期还款。一开始就认为延期还款是理所当然的,这种客户结清这笔货款后,最好不要再跟他来往。

企业应及时建立债权确认书制度,对账期或代销以及铺底客户进行定期(一般以3个月,6个月为期间),进行债权确认书确认管理。由客户加盖公章或财务章进行债权金额的确认。这样做的好处是及时发现与客户的账目差异,发现未决事宜并及时解决。同时为今后法律诉讼保留了关键性的债权凭证。

如果只收到一部分货款,与约定有出入时,你要马上提出纠正,而不要等待对方说明。

4,注意债权催收关键点.

另外,要注意在收款完毕后再谈新的生意。这样,生意谈起来也就比较顺利。

债权发生时,应注意对几个关键时间点的把握。如出货日进行业务记录,财务归档;到货日与客户确认收到货物及对货物质量和数量有无异议;货款到期日前3日通知客户准备办款;货款到期日督促付款,查明未付款原因;过期30日再次催款,停止发货;过期60日严厉催款,启动危机处理程序。

如果经过多次催讨,对方还是拖拖拉拉不肯还款,一定要表现出相当的缠劲功夫,或者在侦知对方手头有现金时,或对方账户上刚好进一笔款项时,就即刻赶去,逮个正着。

掌握债权催收技巧,根据客户情况进行选择具体处理方法。

上述一系列软磨硬缠的功夫都不奏效时,就只有使用最后两个“杀手锏”:一是把货拖回去(如果还未销售的话),另一个就是请求法律的帮助,向法院起诉。

对客户发生不良债权时,应立即采取快速反应并根据客户具体情形采取相应处理方法:

二、债权方怎样才能防止坏账的发生

停止供货——一般要立即采取,并通知所有相关部门。

作为债权方应注意以下事项以防止坏账的发生:

取消信誉额度——作为向客户施压的一种手段,明确告知解决纠纷——帮助客户解决困难,处理纠纷,协商解决方案。

1、重视审查债务方的主体资格;

催款通知——不同时间措辞各异的催讨函,格式和内容要规范。

2、审查债务方的经营范围;

司法催讨——如发现客户恶意抵赖,应及时采取法律手段维护自身权利。

3、审查双方所经营内容是否合法;

4、审查债务方的偿债能力;

5、审查债务方是否有良好的商业信誉;

6、审查有无必要签订合同或协议,准备签订的合同或协议条款是否齐备,双方权利义务关系是否明确;

7、审查有关条据是否规范,比如若债务方出具的是应收票据(债务方能出具应收票据的,则要尽量采用该方式,因为应收票据的风险远远小于欠条之类的条据),则要严格审查所开票据是否规范;

8、能采取担保措施的,要尽可能要求债务方提供担保,因为经担保后的债权优于其他债权优先受偿,这是降低风险的有效方法,当然在设立担保时要注意担保在法律上的有效。

在看完上文内容后,相信您对有关“债权方怎样对客户催收欠款”以及“债权方怎样才能防止坏账的发生”等问题能够有了一定的了解,也希望这些内容能够帮助您解决您所遇到的问题。债权方的企业如果不及时催收欠款而产生了坏账,对于企业的经济效益将会产生不良的影响。因此,企业要重视对账款的追收,有效管理账款,防止坏账发生,预防法律风险。在此过程中,如果您有遇到难以解决的问题,要及时向债权债务专家律师咨询解决方案。

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